연말정산 관련 예수금 / 미수금 처리는 현재 시스템상 수정이 필요한 상태 입니다.

하지만, 위 1건을 위해서 현금 처리 제한을 풀기가 어렵기에 방안 마련이 필요 합니다.

현재는 바로 수정이 어려운 관계로 아래와 같이 처리 해주세요

1. 연말정산금 확정 되고 정산금 지급 시 -> 현금 흐름 있음

가. 지출(대체)결의서 작성 시

나. 내역 : 201X년도 연말 정산금 환급

다. 계정과목 : 미수금 (거래처는 개인 또는 환급금 등 적당하게 적용)

라. 결재방식 : 보통예금

2. 연말정산금 국가에서 환급 받을 경우 -> 이 때 문제가 발생 (실제 환급이 되지 않고 추후 예수금과 상계 처리 됨) -> 현금 흐름이 없음

ㄴ 연말정산 환급 관련 기능으로 미수금(개인 또는 환급금) -> 예수금(보험 또는 국가)으로 전환되는 부분이 필요

ㄴ 현재 현금 흐름을 위해서 막아 놓은 기능을 풀어 줄 수는 없음

3. 하지만 위에 처럼 현재 되지 않기에 아래와 같이 회계 처리 필요

가. 미수금 수입 처리

ㄴ 1번의 미수금에 대해서 예수금 전환 되는 금액 만큼 수입결의서로 보통예금으로 수입 처리

나. 예수금 수입 처리

ㄴ 가의 미수금 수입 처리시 전환 되는 예수금을 예수금 수입결의서로 보통예금으로 수입 처리
다. 예수금 지출 처리

ㄴ 나의 수입 처리 항목에 대해서 예수급납부로 지출결의서 처리

시스템관리자님. 잊지않고 전화까지 해주셔서 감사합니다.

요약하면, 예수금***/미수금***을(현재 시스템 적용 불가)

보통예금***/미수금***

예수금***/보통예금***